獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形


    獨立董事與稽核主管溝通情形

    • 一、獨立董事與稽核主管溝通方式
      1. (一).本公司內部稽核單位除每月將稽核報告送交獨立董事審閱外,獨立董事每年至少一次單獨與稽核主管溝通稽核相關業務執行情況。
      2. (二).獨立董事與稽核主管間之溝通良好。
    • 二、110年迄今獨立董事與稽核主管溝通摘要:
日 期 方 式 事  項 溝通情形及結果 對獨立董事建議之處理結果
110.03.17 單獨會談 第8屆董事 會第11次審計委員會議前相關資訊溝通
  1. 獨立董事洽悉。
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.03.18 審計委員會議
  1. 報告事項:
    (1)第8屆董事 會第10次審計委員會決議與關切事項辦理情形報告
    (2)109年第4季暨全年度內部稽核報告
  2. 提案事項:
    109年度內部控制制度聲明書
  1. 報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項同意提送董事 會核議。
  2. 溝通情形良好。
提案事項已提送董事 會核議通過。
110.04.21 單獨會談 第8屆董事 會第13次審計委員會議前相關資訊溝通
  1. 獨立董事洽悉
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.04.22 審計委員會議
  1. 第8屆董事 會第11次及第12次審計委員會決議關切事項辦理情形
  2. 110年第1季內部稽核報告
  1. 獨立董事均已洽悉。
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.07.21 單獨會談 第8屆董事 會第14次審計委員會議前相關資訊溝通
  1. 獨立董事洽悉
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.07.22 審計委員會議
  1. 第8屆董事 會第13次審計委員會決議關切事項辦理情形
  2. 110年第2季內部稽核報告
  1. 獨立董事均已洽悉。
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.10.20 單獨會談 第9屆董事會第1次審計委員會議前相關資訊溝通
  1. 獨立董事洽悉
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.10.22 審計委員
會議
  1. 報告事項:
    (1)第8屆董事會第14次審計委員會決議關切事項辦理情形
    (2) 110年第3季內部稽核報告
  2. 提案事項:
    111年內部稽核工作計畫
  1. 報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項同意提送董事會核議。
  2. 溝通情形良好。
提案事項已提送董事會核議通過。
110.10.22 單獨會談 本公司內部稽核作業
  1. 獨立董事洽悉
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.12.01 單獨會談 第9屆董事會第1次審計委員會議前相關資訊溝通
  1. 獨立董事洽悉
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
110.12.03 審計委員
會議
第9屆董事會第1次審計委員會決議關切事項辦理情形
  1. 獨立董事洽悉。
  2. 溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
111.03.10 單獨會談 本公司內部稽核作業 建議加強公司投資管控及預算管理作業之稽核 依獨立董事意見加強納入稽核重點項目。
111.03.16 單獨會談 第9屆董事會第3次審計委員會議前相關資訊溝通 1.獨立董事洽悉
2.溝通情形良好。
獨立董事無建議意見。
111.03.18 審計委員
會議
1.報告事項:
(1)第9屆董事會第2次審計委員會決議與關切事項辦理情形報告
(2)110年第4季暨全年度內部稽核報告
2.提案事項:
110年度內部控制制度聲明書
1.報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項同意提送董事會核議。
2.溝通情形良好。
提案事項已提送董事會核議通過。


    獨立董事與會計師之溝通情形

  1. 本公司獨立董事與會計師之溝通係透過審計委員會、董事會或其他溝通會議/會談等方式進行,每年至少1次獨立董事與會計師單獨會談溝通,每年至少2次邀請簽證會計師列席審計委員會並提供相關之必要資訊,雙方溝通狀況良好。
  2. 簽證會計師於會議中提報財務報告查核或核閱結果、年度查核規劃及內控查核情形,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形等充分溝通。
  3. 每年定期評估會計師之獨立性及適任性,取得會計師出具獨立性聲明書供董事會審議。
  4. 其他相關法令要求之溝通事項,會計師配合提供必要資訊及說明。
  5. 獨立董事及會計師認為有其他必要獨立溝通重要事項,可以不定期視情況召開會議溝通。


111年度獨立董事與會計師溝通情形:

日期
溝通方式
出席人員 事項 溝通情形與結果 公司對獨立董事
意見之處理執行結果
111.03.10
單獨會談
獨立董事陳櫻琴
獨立董事詹家昌
獨立董事連立堅
會計師吳麗冬
會計師蘇定堅
110年度財報查核結論、關鍵查核事項及關切事項等 會計師提報110年度財報查核結論及關鍵查核事項報告等,並對獨立董事關切事項,雙方溝通狀況良好。 1.獨立董事建議與會計師建立更直接、更快速連絡方式以隨時進行意見溝通或問題反應。
辦理情形:已由會計師與三位獨立董事建立LINE群組。
2.答覆獨立董事之提問及另行提報。
111.03.18
審計委員會
獨立董事詹家昌
獨立董事陳櫻琴
獨立董事連立堅
會計師吳麗冬
110年度財務報告案 會計師與獨立董事溝通狀況良好,案經審議同意續提送董事會。 1.答覆獨立董事之提問。
2.本案並經3/28提送董事會核議通過。