獨立董事與稽核主管及會計師溝通情形


    獨立董事與稽核主管溝通情形

  1. 本公司獨立董事與稽核主管至少每季一次會議,對稽核業務執行情形、內控缺失改善追蹤情形及其成效溝通;若遇重大異常事項時,則隨時以電話、電子郵件、會談等方式辦理。
  2. 獨立董事與稽核主管108年1月至6月溝通情形如下:
    日 期 溝通方式 溝通事項 溝通情形與結果 公司對獨立董事
    意見處理結果
    108.03.21 準審計委員會議 107年第4季暨全年度內部稽核報告 1.稽核主管提報內部稽核報告,獨立董事無修正意見,同意續提董事會。
    2.溝通情形良好。
    獨立董事無修正意見。
    108.05.03 準審計委員會議 108年第1季內部稽核報告 1.稽核主管提報內部稽核報告、內部控制制度聲明書案,獨立董事無修正意見,同意續提董事會。
    2.溝通情形良好。
    獨立董事無修正意見。


    獨立董事與會計師之溝通情形

    1. 本公司獨立董事與會計師之溝通主要係透過審計委員會、董事會或其他溝通會議等方式進行,每年至少2次邀請簽證會計師列席並提供相關之必要資訊,雙方溝通狀況良好。
    2. 簽證會計師於會議中提報財務報告查核或核閱結果、年度查核規劃及內控查核情形,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形等充分溝通。
    3. 每年定期評估會計師之獨立性及適任性,取得會計師出具獨立性聲明書供董事會審議。
    4. 其他相關法令要求之溝通事項,會計師配合提供必要資訊及說明。

    獨立董事與會計師108年度溝通情形如下:
    日期 溝通方式 事項 溝通情形及結果 公司對獨立董事
    意見處理結果
    108.03.21 準審計委員會會議 107年度財務報告案 1.會計師提報107年度財報查核結果及關鍵查核事項。
    2.會計師與獨立董事溝通狀況良好,案經審議同意,續提送董事會。
    答覆獨立董事之提問。
    108.05.03 準審計委員會會議 108年第1季財務報告案 會計師對於108年度第1季財報核閱結果,與獨立董事溝通狀況良好,案經提報同意,續提送董事會。 答覆獨立董事之提問。